Aflossingsvormen

In geval van een spaarhypotheek lost u niet af gedurende de looptijd, maar betaalt u premie voor een zogenoemde kapitaalverzekering. Met de spaarpremie en de renteopbrengst daarvan wordt het gedeelte spaarhypotheek van uw lening aan het einde van de looptijd afgelost.

De eigenschappen van een spaarhypotheek zijn:

* De hypotheek wordt pas aan het einde van de looptijd afgelost met het opgebouwde kapitaal en daardoor geniet u tijdens de looptijd maximaal fiscaal voordeel.
* Het eindkapitaal is gegarandeerd.

Bank of Scotland werkt voor de kapitaalverzekering van de spaarhypotheek samen met verzekeraar Reaal. Bank of Scotland heeft geen deelneming in Reaal. Op haar beurt heeft Reaal ook geen deelneming in Bank of Scotland.

Ook met een levenhypotheek lost u tijdens de looptijd niets af. De hypotheek wordt pas aan het einde van de looptijd afgelost met de opgebouwde waarde uit het depot. Deze aflossingsvorm lijkt erg op de spaarhypotheek. Het verschil is dat bij een spaarhypotheek een gegarandeerd rendement geboden wordt en bij de levenhypotheek niet, er wordt immers belegd in aandelen en dat brengt enige onzekerheid en een bepaald risico met zich mee.
 
De eigenschappen van een levenhypotheek:

* Het rendement van een levenhypotheek kan hoger zijn dan bij een spaarhypotheek wanneer beleggingen goed presteren
* U kunt zelf bepalen in welke fondsen u belegt.
* U kunt zelf bepalen welke levensverzekering u koppelt aan uw Levenhypotheek. Via deze website kunt u, indien u dat wenst, in contact treden met De Goudse om daar rechtstreeks een verzekering af te sluiten. Dit gaat geheel buiten Bank of Scotland om. Bank of Scotland ontvangt hierbij geen provisie of andersoortige beloning.

Bij deze aflossingsvorm blijft de bruto-maandlast gedurende de looptijd gelijk. De rente en de aflossing vormen bij deze aflossingsvorm samen een onveranderd bedrag waarbij jaarlijks het aflossingsdeel steeds groter wordt en het rentedeel steeds kleiner. Doordat het rentedeel daalt, daalt ook het fiscale voordeel (de rente-aftrek). Hierdoor stijgen de netto-maandlasten van de annuﴥitenhypotheek.
 
De eigenschappen van een annuiteitenhypotheek:

* In het begin van de looptijd zijn de netto-maandlasten laag omdat het grootste deel van deze maandlasten uit (fiscaal aftrekbare) rente bestaat.
* De bruto-maandlasten blijven gelijk.
* Vanwege de verminderde rente-aftrek stijgen de netto-maandlasten in de loop der jaren.
* In de beginfase wordt nauwelijks afgelost.
* Over de gehele looptijd wordt relatief veel rente betaald.

Bij een aflossingsvrije hypotheek lost u helemaal niets af gedurende de looptijd van de lening. U betaalt alleen rente en geen aflossing. Bij het aflopen van de lening wordt afgelost met de verkoopopbrengst van de woning of door een nieuwe lening af te sluiten.
 
De eigenschappen van een aflossingsvrije hypotheek:

* Doordat alleen rente betaald wordt geniet u maximaal fiscaal voordeel en zijn de netto-maandlasten verreweg het laagste in vergelijking met andere aflossingsvormen.
* Er bestaat geen aflossingsverplichting waardoor het fiscale voordeel door de renteaftrek de gehele looptijd van de lening gehandhaafd blijft.
* Omdat er niet wordt afgelost, vindt er naast de eventuele waardestijging van de woning, geen vermogensgroei plaats.